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부자 정보

IRP 계좌 자영업자 프리랜서 절세 전략

     

     

     

    프리랜서나 자영업자들에게 있어 5월은 특별한 의미가 있습니다. 종합소득세 신고 달이기 때문입니다.

    직장인들과 달리 프리랜서나 자영업자는 매년 직접 종합소득세를 신고해야 하기 때문에 이 시기에 세금에 대한 부담이 크다는 점이 공통적인 고민입니다.

     

    그런데, 이런 세금 부담을 줄일 수 있는 방법이 있습니다. 바로 개인형 퇴직연금(IRP) 계좌 활용입니다.

    이번 글에서는 프리랜서와 자영업자가 IRP를 통해 절세를 실현할 수 있는 방법에 대해 알아보겠습니다.

     

     

    IRP 계좌 혜택

    IRP 계좌
    IRP(Individual Retirement Pension) 계좌는 개인이 노후를 준비하기 위해 자율적으로 가입할 수 있는 퇴직연금 계좌입니다. 원래는 직장인만 가입할 수 있었던 상품이지만, 2017년부터 자영업자와 프리랜서 등 소득이 있는 사람이라면 누구나 가입할 수 있도록 대상이 확대되었습니다.

     

    과거에는 자영업자들이 노후 대비를 위해 노란우산 공제나 연금저축을 주로 활용했지만, 이제는 IRP도 중요한 절세 수단으로 자리 잡았습니다.

    IRP 계좌 세제 혜택
    IRP의 가장 큰 장점 중 하나는 세제 혜택입니다. IRP 계좌에 돈을 납입하면 소득 공제를 받을 수 있기 때문에 종합소득세를 절감하는 효과가 있습니다.

     

    자영업자나 프리랜서의 경우 연간 소득이 4,500만 원 이하라면 지방소득세를 포함해 최대 16.5%의 세액공제를 받을 수 있습니다. 만약 연간 소득이 4,500만 원을 초과한다면, 13.2%의 세액공제가 적용됩니다.

    예를 들어, 연 소득이 4,000만 원인 프리랜서가 IRP에 900만 원을 납입하면, 16.5%의 세액공제를 받아 148만 5천 원의 세금을 절감할 수 있습니다.

     

    만약 소득이 5,000만 원이라면, 13.2%의 세액공제로 118만 8천 원의 세제 혜택을 누릴 수 있습니다. 이렇게 보면, IRP 계좌를 잘 활용하면 상당한 절세 효과를 기대할 수 있습니다.

     

     

    IRP 계좌 납입한도 공제조건

    IRP 계좌의 연간 납입 한도는 연금저축 계좌와 합산하여 최대 1,800만 원까지 가능합니다. 이 중 700만 원은 소득 공제 한도입니다. 나머지 금액은 세액공제를 받을 수 있습니다.

     

    IRP 계좌는 ISA 계좌와도 연계할 수 있습니다.

    ISA 만기 후 IRP 계좌로 자금을 이체하면 최대 300만 원까지 추가 세액공제를 받을 수 있기 때문에 최대 198만 원의 절세 혜택을 누릴 수 있습니다.

     

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    운용수익

    IRP 계좌의 또 다른 큰 장점은 운용 수익에 대한 과세 이연입니다.

    일반적으로 금융 상품에서 발생하는 이자 소득이나 배당 소득에는 15.4%의 세금이 부과됩니다.

     

    하지만, IRP 계좌에서 발생하는 운용 수익은 세금을 즉시 납부하지 않고, 원금과 함께 계속 운용할 수 있습니다.

    그래서 과세 이연 덕분에 수익이 더욱 커지는 복리 효과를 기대할 수 있습니다.

     


    예를 들어, 연 5%의 수익을 올린다고 가정하면, 그 수익 전액을 다시 원금과 함께 재투자할 수 있습니다.

    이렇게 IRP 계좌를 통해 발생한 운용 수익은 세금을 떼지 않고 계속 불어날 수 있어 장기적으로 재정 전략으로 좋은 방법입니다.

     

     

    인출과 과세

    IRP 계좌는 인출 시점에 따라 과세 방식이 달라집니다.

    55세 이전에 일시적으로 인출할 경우, 세액공제를 받지 않은 원금은 비과세되지만, 세액공제를 받은 원금과 운용 수익에는 16.5%의 기타 소득세가 부과됩니다.

    반면, 55세 이후에 연금 형태로 인출할 경우에는 저율의 연금 소득세가 적용됩니다.

    이때 세율은 5.5%에서 3.3%로 매우 낮습니다.

    따라서 IRP 계좌를 잘 운용해 장기적으로 노후 연금을 수령하게 되면, 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.

     

     

    자영업자 절세 전략

    자영업자와 프리랜서는 직장인들에 비해 종합소득세에서 공제받을 수 있는 항목이 제한적입니다.

    그래서 IRP 계좌를 활용하는 것이 필수적입니다.

     

    그 이유는 종합소득세 신고 시에도 세액공제를 통해 큰 혜택을 누릴 수 있고 장기적으로는 안정적인 노후 연금도 마련할 수 있습니다.

    추가로 사업을 하면서 발생하는 금융 소득에 대한 세금 부담을 줄이고 자산을 효과적으로 불릴 수 있는 방법이기도 합니다.


    종합소득세 신고의 달 5월이 다가올 때마다 자영업자와 프리랜서에게 있어 세금 부담을 줄이는 것은 매우 중요한 일입니다.

     

    IRP 계좌는 이들에게 절세와 노후 준비 두 가지를 모두 혜택을 받을 수 있는 방법이기 때문에 정부에서도 자발적인 노후 대비를 장려하기 위해 IRP와 같은 퇴직연금 상품에 다양한 세제 혜택을 부여하고 있으니, 아직 IRP 계좌를 개설하지 않으셨다면 지금이라도 가입을 고려해 보시는 것을 추천합니다.

    IRP를 잘 활용해 세제 혜택을 받고, 안정적인 노후를 준비하며, 종합소득세 신고 시에도 절세를 실현해 보세요.

    자영업자와 프리랜서 분들 모두 든든한 노후와 함께 세금 걱정 없는 삶을 누리시길 바랍니다.